Страховые полисы
Какие бывают виды страховых полисов и нужны ли они?
Можно поспорить, что когда вы поинтересуетесь у вашего менеджера в итальянском банке (да и в любом другом банке ЕС) - куда вам лучше инвестировать, в 90 случаев из 100 он предложит вам страховой полис. Эти инструменты здесь очень популярны, но давайте разбираться - имеют ли они смысл?
Все личные страховые полисы можно разделить на следующие группы:
Страхование жизни и/или здоровья
Страхуется чистый риск преждевременной смерти, обычно по любой причине. Сюда же за доп.плату можно добавить страховку на случай получения увечий и инвалидности.
Бенефициар страховки получает денежную выплату в случае смерти/инвалидности застрахованного лица.
Страхование дожития
Страхуется вероятность пережить определенный порог возраста, после чего застрахованный получает денежную выплату.
Также возможен микс из обеих опций - застраховаться на оба события (не дожил+дожил), но такая страховка будет стоить значительно дороже.
У этих видов полисов есть важное преимущество - налоговый вычет.
Налоговые льготы страховых полисов:
можно получить налоговый вычет 19% от сумм внесённых на страховку жизни, max сумма вычета = €530€
Пример 1: Анна платила по 30€ в месяц за страховку жизни, в сумме за год получилось=360€
Она может получить вычет в размере - 360€*19%=68,4€
Пример 2: Иван платил по 250€ в месяц за страховку жизни, в сумме за год - 3000€.
19% от 3000€ - это 570€, но Иван может получить вычет только в 530€ (тк это мах вычета)
налоговый вычет в случае страховки от тяжелых заболеваний приведшим к инвалидности и необходимости постоянного ухода (LTC- long term care)- 19%, но не более 1.291€
Группа НСЖ - накопительное страхование (polizze unit-linked или index-linked)
Именно это вам настойчиво будут предлагать в банках. В большей степени - это инвестиционный продукт, хотя часто в него может быть встроена и страховка жизни. Как это работает - необходимо длительное время (минимум 3-5лет) делать отчисления, которые будут вкладываться в финансовые активы, а в конце срока получить сумму с набежавшими процентами.
Основные минусы: низкие доходности из-за того, что:
как правило, в полисах предусмотрено размещение средств в более консервативные инструменты (н-р гос.облигации). Есть нормативы, жестко ограничивающие риск (в Италии этим занимается IVASS).
за период 2020-2023гг доходность полисов в Италии со средним/низким уровнем риска составила -1% (минус 1%❗️) - это 2 место с конца в ЕС (источник репорт ANIA).
полисы с более высоким уровнем риска принесли +- 2,3% (за период 2020-2023). За этот же срок индекс SP500 сделал около 50%
высокие комиссии - за 2024г средний размер комиссий - 2,13% ( продукты с низким уровнем риска), 2,8% - средний и 3,6% для высокорисковых.
Результат, как мы видим, в лучшем случае - нулевой.
избыточный прессинг на клиентов со стороны менеджеров банка (купи!купи!).
Так почему же люди продолжают вкладываться и покупать НСЖ?
У этого есть несколько причин:
Основные плюсы НСЖ полисов:
бенефициары освобождены от налога на наследование
эти полиса не могут быть подвержены судебным взысканиям или конфискованы (н-р при требованиях кредиторов)
бенефициаром полиса может быть указан человек, не входящий в круг наследников, важно лишь желание владельца страховки, т.о. законные наследники не могут претендовать на эту сумму.
Что я думаю по поводу этих продуктов?
Полностью ЗА в отношении страховок жизни и здоровья. Как минимум - для основного добытчика дохода в семье, особенно при наличии неработающих и/или несовершеннолетних детей - это база.
НО! Для этого достаточно купить недорогую обычную страховку жизни и/или здоровья, цена вопроса - пара пицц в месяц, особенно если застрахованный ещё относительно молод и здоров. Плюс не забываем про налоговый вычет.
НСЖ имеют смысл только если:
Вы человек преклонного возраста с большим капиталом - так ваши наследники не будут платить налог (но вообще-то того же самого можно добиться и простой покупкой гос.облигаций, там тоже нет налога, а доходность хоть какая-то - есть, плюс нет грабительских комиссий)
У вас проблемы с задолженностями и необходимо вывести имущество из-под удара (но это не 100% гарантия, есть прецеденты в виде судебных решения о конфискации денег и из полиса тоже, н-р при уголовном преследовании)
Вы хотите облагодетельствовать кого-то вне круга наследников (но здесь тоже есть альтернатива - можно открыть ему/ей брокерский счёт и пополнять его)
Налогообложение НСЖ
Прибыль, заработанная на ваших вложениях облагается по ставке 26%.
Также, есть ещё один налог к уплате - imposta di bollo,
0,2% от суммы капитала.
С 1/01/2025 уплачивается ежегодно - если страховка от итальянской компании, то налог удерживается автоматически и уплачивается ей, вам ничего делать не нужно. В случае, если полис оформлен у зарубежной страховой компании - вам придётся отчитываться и уплачивать налог самостоятельно, отразив сумму по счету НСЖ в налоговой декларации.